清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

發(fā)表時間： 2024-01-02 13:14 來源：本網(wǎng) 　　

　　──2023年12月21日在清遠(yuǎn)市清城區(qū)第九屆

　　人民代表大會常務(wù)委員會第二十九次會議上

　　清城區(qū)審計局局長 練安東

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告2022年度區(qū)級  預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

　　習(xí)近平總書記在二十屆中央審計委員會第一次會議的重要講話中強(qiáng)調(diào)，審計整改“下半篇文章”與審計揭示問題“上半篇文章”同樣重要，必須一體推進(jìn)。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計查出問題整改，將落實審計整改工作作為堅持“兩個確立”、做到“兩個維護(hù)”的政治要求，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計和審計整改工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹中辦、國辦關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機(jī)制部署安排，多次召開區(qū)委常委會會議、區(qū)委審計委員會會議、區(qū)政府常務(wù)會議，研究部署審計整改工作，從戰(zhàn)略和全局的高度，堅決扛起審計整改的政治責(zé)任?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　截至2023年10月，《清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》反映的33個問題，已整改到位28個，整改到位率84.85%;尚未完全整改到位的5個問題，已制定整改措施和計劃。審計查出問題共涉及金額2.25億元，共整改1.99億元，審計金額整改到位率88.44%。審計整改促進(jìn)相關(guān)部門加強(qiáng)預(yù)算、專項債券等風(fēng)險管控，加快政策落地和公共投資項目推進(jìn)，進(jìn)一步保障和改善了民生。

　　一、財政管理審計整改情況

　　(一)區(qū)級預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支審計查出問題的整改情況。應(yīng)整改問題16個，13個已整改到位。

　　1.關(guān)于財政資源統(tǒng)籌方面的問題。一是未按規(guī)定納入預(yù)算管理。區(qū)財政局在2023年年初部門預(yù)算編報中已按要求將相關(guān)資金全額編入本級預(yù)算，并提請區(qū)人大審查和批準(zhǔn)通過；二是預(yù)算編制不夠科學(xué)。區(qū)財政局今后將落實過“緊日子”思想，合理安排項目支出，提高預(yù)算執(zhí)行率；三是無預(yù)算支出6613.08萬元。區(qū)財政局已消化無預(yù)算支出掛賬5065.66萬元，剩余1547.42萬元尚未消化。

　　2.關(guān)于財政收支管理方面的問題。一是截至2023年9月，未及時收繳的非稅收入其中7.03萬元已上繳至區(qū)財政，另外剩余應(yīng)收未收非稅收入76.78萬元已由執(zhí)收單位移交法院申請強(qiáng)制執(zhí)行；二是未按規(guī)定審定即撥付的財政資金。其中8730萬元區(qū)財政局已按規(guī)定提請區(qū)委常委會會議和區(qū)政府常務(wù)會議審定，剩余資金已通過賬務(wù)處理核銷完畢。

　　3.關(guān)于財政資金安全風(fēng)險管理方面的問題。一是截至2022年12月，區(qū)財政局已將未按規(guī)定分解下達(dá)市支持基層減稅降費和重點民生等資金3990.13萬元分配完畢；二是截至2023年8月，區(qū)財政局已將未及時撥付的專項資金4516.12萬元授權(quán)下達(dá)至區(qū)委組織部，并由區(qū)委組織部及時將資金撥付至各鎮(zhèn)（街道）。

　　4.關(guān)于預(yù)算績效管理政策落實方面的問題。一是未按規(guī)定批復(fù)績效目標(biāo)。區(qū)財政局將嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求，將績效目標(biāo)與預(yù)算編制管理同步布置、同步申報、同步審核、同步批復(fù)、同步公開；二是未及時收回統(tǒng)籌使用結(jié)余資金143.4萬元。截至2023年9月，其中135.36萬元已上繳國庫，剩余8.04萬元已使用完畢。

　?。ǘ┢渌斦芾韺徲嫴槌鰡栴}的整改情況。應(yīng)整改問題3個，3個已整改到位。

　　1.關(guān)于重大經(jīng)濟(jì)事項決策和管理方面的問題。區(qū)燕湖中心今后將嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求及時在會后對重大會議決策形成會議紀(jì)要。

　　2.關(guān)于內(nèi)部管理方面的問題。區(qū)燕湖中心于2023年3月修訂印發(fā)了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)燕湖新城建設(shè)指揮中心內(nèi)務(wù)管理制度》，進(jìn)一步健全公務(wù)用車管理制度，規(guī)范公務(wù)用車管理。

　　二、重大政策措施跟蹤審計整改情況

　　（一）清遠(yuǎn)市清城區(qū)支持市場主體應(yīng)對疫情紓困發(fā)展政策措施落實情況審計整改情況。應(yīng)整改問題3個，3個已整改到位。

　　1.關(guān)于專項資金滯留在財政部門的問題。區(qū)財政局已將該筆專項資金50萬元撥付至相關(guān)企業(yè)。

　　三、重點民生資金和公共投資審計整改情況

　　（一）教育費附加專項資金管理和使用情況審計查出問題的整改情況。應(yīng)整改問題8個，7個已整改到位。

　　1.關(guān)于預(yù)算編制方面的問題。2023年，區(qū)教育局已按要求完成教育費附加專項資金的預(yù)算草案編制工作。

　　2.關(guān)于專項資金管理方面的問題。一是區(qū)教育局已對教育費附加專項資金實行了專賬核算；二是區(qū)教育局已在2023年3月向區(qū)財政局匯報2022年度教育費附加收支情況并對2022年教育費附加使用績效情況進(jìn)行自評。

　　3.關(guān)于專項資金使用方面的問題。一是區(qū)教育局及其直屬學(xué)校擴(kuò)大專項資金使用范圍。截至2023年3月，區(qū)教育局布調(diào)辦及相關(guān)學(xué)校已收回該專項資金0.8萬元，并將其作為結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行管理；二是專項結(jié)轉(zhuǎn)資金87.4萬元未及時繳回財政。截至2023年9月，其中86.01萬元已使用完畢，剩余1.39萬元已上繳國庫。

　　4.關(guān)于項目支出的真實性和規(guī)范性方面的問題。一是未督促施工單位按合同約定時間竣工驗收交付。區(qū)教育局將加強(qiáng)合同管理，確保項目能按合同約定如期竣工交付；二是建設(shè)工程項目未按規(guī)定進(jìn)行結(jié)算。截至2023年9月，清城區(qū)第四幼兒園、飛來湖小學(xué)、新城小學(xué)項目工程結(jié)算書已遞交清城區(qū)投資審核中心進(jìn)行審核，另外4所學(xué)校由于報批手續(xù)、結(jié)算資料有待進(jìn)一步完善等原因，尚未完成結(jié)算工作。

　　（二）源潭中心小學(xué)教學(xué)樓D棟工程項目審計查出問題的整改情況。應(yīng)整改問題4個，3個已整改到位。

　　1.關(guān)于項目建設(shè)管理方面的問題。源潭中心小學(xué)已于2023年2月8日制定了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)源潭鎮(zhèn)中心小學(xué)基本建設(shè)管理制度》，進(jìn)一步加強(qiáng)項目建設(shè)管理。

　　2.關(guān)于項目建設(shè)資金和財務(wù)管理情況方面的問題。源潭中心小學(xué)已于2023年3月出具了竣工財務(wù)決算書并提交區(qū)投資審核中心審核。

　　3.關(guān)于工程項目竣工驗收方面的問題。由于該工程項目建設(shè)用地權(quán)屬不清，暫未達(dá)到總體竣工綜合驗收的條件，需待自然資源等相關(guān)職能部門協(xié)調(diào)后再進(jìn)行總體竣工綜合驗收。

　　四、尚未完全整改到位的問題及后續(xù)工作安排

　　自2023年8月29日區(qū)人大常委會審議通過《清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》以來，審計機(jī)關(guān)對審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況進(jìn)行了全面督促檢查，大部分被審計單位能根據(jù)審計處理意見，積極履行審計整改主體責(zé)任，切實落實整改措施，大部分問題已經(jīng)完成整改。目前仍未整改到位的5個問題具體情況如下：

　　（一）有些問題成因復(fù)雜，需細(xì)致謀劃、持續(xù)推進(jìn)。如無預(yù)算支出的問題，涉及多方且成因復(fù)雜、數(shù)額較大，需一事一策、逐項清理。

　?。ǘ┯行﹩栴}已部署整改計劃，需進(jìn)一步推進(jìn)落實。如虛列專項債券支出、鳳城街道辦事處部分重大工程項目未按合同約定工期完工，項目推進(jìn)緩慢的問題，需按照工程項目建設(shè)進(jìn)度穩(wěn)步推進(jìn)。

　?。ㄈ┯行┛绮块T跨行業(yè)問題整改難度大，需多方加強(qiáng)配合共同推進(jìn)解決。如建設(shè)工程項目未按規(guī)定進(jìn)行結(jié)算、工程項目交付使用前未進(jìn)行總體竣工綜合驗收的問題，需相關(guān)部門共同推進(jìn)、協(xié)助整改。

　　下一步，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅決落實黨中央、國務(wù)院和省委、市委對審計及審計整改工作的部署要求，切實增強(qiáng)思想自覺、政治自覺、行動自覺，敢于動真碰硬，嚴(yán)肅認(rèn)真抓好審計整改，舉一反三、標(biāo)本兼治，切實做好審計“下半篇文章”，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。




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